公司治理

113年度獨立董事及內部稽核主管、會計師之單獨之溝通情形

• 本公司內部稽核主管平時即視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
• 本公司稽核室均於內部稽核計畫查核完成之次月底前提呈稽核報告予獨立董事核閱，內部稽核主管並於每次審計委員會及董事會中報告內部稽核業務執行情形，並於每次審計委員會開會前單獨與獨立董事就內部稽核業務執行情形及改善成效充分溝通。

• 本公司113年度內部稽核主管單獨與獨立董事溝通情形摘要：

  113/2/26親自呈送上月底完成之稽核報告及113年第一季完成之改善追蹤查核報告予獨立董事，當面溝通並獲得獨立董事之核閱簽章。

  113年度計召開6次審計委員會，稽核主管列席報告者計5次，並於會議前及會議中報告112年12月~113年11月之內部稽核計畫執行情形，溝通內容包含異常事項之改善追蹤查核情形、例行查核發現及建議事項等。獨立董事對溝通內容無意見。

• 本公司113年度會計師與獨立董事溝通情形摘要：

  113年度查核規劃會議於113/11/06召開，溝通內容包含審計委員會的職責、年度查核規劃行事曆、查核範圍及方法、集團查核、無弊事項之評估、確認顯著風險、關鍵查核事項、服務團隊、獨立性、近期財稅法令通知事項等。獨立董事對本次溝通無意見。