公司治理

• 本公司訂有「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」並公告於官網;同時在「董事會議事規則」中訂有董事利益迴避制度,另每位新進員工均簽署之聘雇合約書上,載明員工不得利用職權謀取不法利益,及接受招待、餽贈,收受回扣、侵佔公款或其他不法利益;本公司之供應商都需簽署「保密合約書」;董事會與管理階層皆簽署「未有違反誠信原則行為聲明書」以作為落實誠信經營之基本。
• 本公司訂有「董事暨經理人道德行為準則」、「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件處理辦法」,以及內部檢舉信箱,且涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施。
• 本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南」、「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件處理辦法」,並嚴格要求公司員工、管理階層遵守企業倫理,秉持誠信、廉潔,明定檢舉申訴作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行定期檢討。

• 公司是否制訂經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾?

• 公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施?

• 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案?

• 本公司業於「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」明訂與他人建立商業關係時,即進行包含誠信行為在內的各種評估,並於確認合作後簽署「保密合約書」及商業契約中均會明計相關誠信行為條款,以示遵守本公司所訂之各種誠信相關規定。
• 本公司各部門主管負責誠信經營政策與防範方案之制定及執行,由本公司公司治理主管負責督導相關之運作與查核,並定期向董事會報告執行情形。本公司已於113/12/25向董事會報告113年度(1/1-12/31)誠信經營執行情形。
• 本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」、「董事會議事規範」皆有訂定防止利益衝突條款,並不定期對員工宣導,對於違規及訴怨行為可向總經理信箱、內部檢舉信箱等獨立之檢舉管道報告。
• 本公司已依「誠信經營作業程序及行為指南」、會計與內部稽核之法令規定,建立有效的會計制度及內控制度,以確保公司誠信經營之落實。稽核人員依風險評估結果擬訂年度稽核計畫執行查核,並據以查核防範不誠信行為方案作成稽核報告。
• 本公司新進員工均簽署之聘雇合約書上,載明誠信經營政策外;於新人教育訓練時,安排誠信經營法規遵行、勞工安全衞生及內線交易之相關法令等相關課程(如下表)；並於公司網站揭露「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及 「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件處理辦法」等相關辦法,要求同仁、廠商詳閱及遵守。

日期	課程內容
2024/8/23	內線交易法令內訓
2024/9/27	防範內線交易法令宣導課程

• 本公司訂有「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件處理辦法」,並設置員工申訴管道及專責受理窗口,以供員工意見回饋、發現不法之情事(包含貪汙)、違法從業道德之檢舉。
• 本公司於上述辦法明定處理程序,對於檢舉人所檢舉內容確實保密與查察,並於調查完成後應採取之後續措施,俾以維護檢舉人之權益。
• 本公司訂有保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施,並列入管理規章實行。

• 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?

• 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制?

• 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?

• 本公司按照法令上傳公司資訊至本公司網站、公開資訊觀測站及年報揭露所定之誠信經營執行情形。

• 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效?

5.公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:

本公司已依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂定本公司誠信經營守則,本公司運作與守則無重大差異。

6.其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):

A.本公司遵守上市上櫃相關規章及相關法令,以作為落實誠信經營之基本。
B.本公司「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」中訂有良好之內部重大資訊處理及揭露機制,避免資訊不當揭露,並確保對外界發表資訊之一致性及正確性。